Det lønner seg å være nøye med skattemeldingen

Klarna

Klarna er en aktør mange benytter, men betalte renter til Klarna blir ikke rapportert automatisk til Skatteetaten. Dersom du har hatt rentekostnader eller utestående lån hos Klarna i 2024, må du selv legge inn både renter og eventuelt lånebeløp i skattemeldingen. Dette føres under “Bank, lån og forsikring” og videre til “Andre lån”. Dersom du i tidligere år har unnlatt å føre slike renter, kan du fortsatt rette opp for tidligere skattemeldinger helt tilbake til 2021.

Private lån

Renter på private lån gir også rett til fradrag. Har du lånt penger av en venn eller et familiemedlem og betalt renter på lånet, skal dette føres inn manuelt på lik linje med lån fra banker. Det samme gjelder selve lånebeløpet.

Reisefradrag

Reisefradraget må også fylles inn av den enkelte. Dersom du bor mer enn 18 kilometer fra jobb og har reist til og fra arbeid minst 230 dager i løpet av året, kan du ha rett på fradrag. Maksimalt fradrag er 97 000 kroner, med en fast egenandel på 14 400 kroner.

Utleie

Leier du ut hele eller deler av en bolig, er det viktig å føre riktige inntekter og kostnader. Det er ulike regler for ulike typer utleieforhold. Ved skattepliktig utleie kan du få fradrag for relevante utgifter. Ved skattefri utleie skal du ikke føre leieinntektene, og du får heller ikke fradrag for utgifter knyttet til denne. 

Kostnader knyttet til refinansiering av lån

Dersom du har refinansiert boliglånet ditt, er det visse kostnader banken rapporterer automatisk, som renter og etableringsgebyrer. Men andre kostnader som takst, rådgivning, gebyrer til tinglysing eller lignende må du legge inn selv under “Andre kapitalkostnader”. Det er viktig å merke seg at fradrag kun gis for kostnader direkte knyttet til refinansiering og ikke ved kjøp eller salg av bolig. 

Noen poster er som regel forhåndsutfylt, men bør likevel kontrolleres nøye for å unngå feil. 

For de som har lån sammen

Har du lån sammen med noen, for eksempel samboer eller ektefelle, blir lånet og rentene automatisk fordelt med 50 prosent på hver. Denne fordelingen kan endres dersom dere har en annen avtale, men da må begge justere skattemeldingen. For ektefeller er det stor fleksibilitet, mens samboere må ha en avtale som dokumenterer annen fordeling. Det er viktig at summen totalt utgjør 100 prosent. 

Har du lån sammen med noen og endret fordelingen i fjor, må du huske å gjøre det samme i år. Endringene videreføres ikke automatisk til neste skattemelding. 

Foreldrefradrag

Foreldrefradraget for pass og stell av barn er også verdt å kontrollere. For ett barn er maksbeløpet 25 000 kroner, med et tillegg på 15 000 kroner for hvert ekstra barn. Det spiller ingen rolle hvilket barn utgiftene knytter seg til. Det totale beløpet kan føres så lenge det gjelder barn under 12 år. Har du ekstra reisevei til levering og henting på vei til jobb, kan dette også føres som en del av fradraget. For gifte foreldre fordeles fradraget automatisk mellom begge, så det kan være lurt å dobbeltsjekke før innsending. 

Eiendom

Eier du en bolig, vil denne ha en formuesverdi i skattemeldingen din. Verdien på din primærbolig settes til 25 prosent av beregnet eller dokumentert markedsverdi for beløp opptil 10 millioner kroner. For verdi over dette øker satsen til 70 prosent. Sjekk at opplysningene stemmer (boligareal, byggeår, boligtype). For primærbolig med en omsetningsverdi under 10 millioner kroner kan du kreve at formuesverdien reduseres dersom den overstiger 25 prosent av dokumentert markedsverdi. For boliger verdt mer enn 10 millioner kroner, kan du kreve at verdien settes ned hvis den overstiger 25 prosent av verdien opp til 10 millioner og 70 prosent av det overskytende. Formuesverdi for sekundærbolig er 100% av beregnet eller dokumentert markedsverdi.

Enkeltaksjer

Eier du aksjer, bør du kontrollere at all informasjon om verdier, utbytte, gevinst og tap er riktig. Alt dette skal i utgangspunktet være forhåndsutfylt, men det hender at noe mangler. Skattesatsen for gevinst og utbytte i 2024 er 37,84 prosent. Har du solgt aksjer med tap, får du fradrag med samme sats. 

Nye regler og endrede satser

Skattemeldingen for 2024 inneholder også noen nye satser og regler. Finnmarksfradraget har økt fra 20 550 kroner til 30 000 kroner. Personfradraget har økt til 88 250 kroner opp fra 79 600 året før. Trygdeavgiften på lønnsinntekter er senket med 0,1 prosentpoeng. Fagforeningsfradraget har også fått et løft og er nå på maksimalt 8 000 kroner. 

Enklere for etterlatte

For etterlatte er det nå blitt enklere å følge opp skattemeldingen for avdøde. Den som er ansvarlig for dødsboet får automatisk tilgang til “Min skatt” og varsles når skattemeldingen er klar. Endringer kan gjøres og meldingen sendes inn digitalt, og kontonummer kan justeres ved behov. Dette gjør prosessen enklere og mindre belastende for de etterlatte. 

Unngå renter på restskatt og restskatt

Dersom du har fått restskatt, bør du betale innen 31. mai for å unngå renter. Renten er beregnet til 3,51 prosent fra 1. juli 2024 frem til betaling skjer. I tillegg bør du vurdere å justere skattekortet ditt for å unngå restskatt neste år.