Fusjon av Danske Invest Horisont-fond med Nordea-fond

Spørsmål og svar om fond som skal fusjoneres fra Danske Invest til Nordea

Vil jeg ha like mange andeler etter fusjonene?

Du vil ha samme beholdningsverdi som før fusjonene. Antall andeler kan være forskjellig da Horisont-fondene og Nordea-fondene vil ha ulik kurs på andelene (pris per andel) når de slås sammen. 

Hva skjer med spareavtalen min som har trekk i perioden når det er lukket for handel av Horisont-fondene?

Det ble ikke gjort trekk i spareavtaler i Horisont-fondene mellom 29. november til og med 6. desember. Trekket blir gjennomført og investert i overtakende Nordea-fond 9. desember. Det er derfor viktig at du har nok penger på kontoen mandag 9. desember. 

Hva er skattekonsekvensene av fusjonen?

Selve fusjonen har ingen skattemessige konsekvenser for deg. Den ble gjennomført  med skattemessig kontinuitet. Skattemessig verdi på dine andeler i Danske Horisont-fond videreføres på andelene du mottar i Nordea-fondet, og du anses ikke for å ha realisert andelene.  

Vi forventer imidlertid at noen av de norskregistrerte Horisont-fondene vil utdele utbytte i form av nye andeler før fusjonen, og denne utdelingen vil være skattepliktig.  Utdelingen av utbyttet i form av nye andeler  gjøres for å redusere  beskatning  av rentegevinst i fondet og unngå overføring av en eventuell skatteforpliktelse i Horisont-fondene  til Nordeas mottakerfond.  

De danskregistrerte Horisont-fondene vil ikke utdele utbytte fordi de er underlagt danske skatteregler. 

Hvis du er usikker på din skattemessige posisjon eller er bosatt i et annet land enn Norge, anbefaler vi at du snakker med en skatterådgiver.