Anvendelse av overskudd

Det er først når bedriften har kommet godt i gang og har et visst overskudd at du kan tenke på å gjøre plasseringer.

Vår erfaring er at en stor del av overskuddslikviditeten ofte blir plassert på høyrentekonto. Det finnes imidlertid andre alternativer med mulighet for høyere avkastning.

Hvordan midlene plasseres avhenger blant annet av hvilken tidshorisont bedriften har for plasseringen og den risiko bedriften er villig til å ta. Hva som er mest lønnsomt, avhenger av målet for plasseringen og beløpet.

Hvor mye? Hvor lenge? Hvilken risiko?

Selv små og kortsiktige (1-3 måneder) midler kan plasseres i fond som kan gi høyere avkastning enn renten på driftskonto.

Normalt bør ikke bedrifter ta særlig risiko på sine plasseringer, dersom ikke driftsformålet til selskapet nettopp er å gjøre investeringer i finansmarkedet.

Dersom driften er uavhengig av de midlene som plasseres for en lengre periode, og dere i tillegg tåler å se at verdien av plasseringen kan svinge, kan aksjefond være et godt alternativ.

Sover du imidlertid dårlig om natten i frykt for at aksjemarkedet skulle falle eller du har en kortere plasseringshorisont enn 5 år, anbefaler vi fond som er mindre utsatt for verdisvingninger - eksempelvis pengemarkedsfond, obligasjonsfond eller kombinasjonsfond.

Sett av midler til egen pensjon

Som bedriftseier må du selv ta ansvaret for din egen økonomiske fremtid. Med lån og ansvar for familie, er det et minimum å sørge for at gjelden kan nedbetales eller betjenes ved uførhet eller dødsfall. Velger du i tillegg en spareordning i forsikring, kan du og bedriften dra nytte av innføringen av Lov om obligatorisk tjenestepensjon (OTP). Loven gir selvstendig næringsdrivende en spesielt gunstig mulighet til pensjonssparing, som gir direkte fradrag i skattepliktig næringsinntekt.